Общество с ограниченной ответственностью "Энергостройсервис" ИНН:0234005580 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79659788 ОКВЭД:31.10.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года28978265302245824734
11504 Основные средства на конец предыдущего года26530224582473410523
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2897826530224580
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2653022458247340
12103 Запасы на конец отчетного года26705184633770
12104 Запасы на конец предыдущего года184633770458
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1282000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года39279526234354348
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года52623435434812951
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2014000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13557584746
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года557584746148
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года86000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года69379716375700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7163757090940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года98357336933002833828
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33693300283382824080
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5905905900
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5905905900
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-635237719120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2377191248780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-45296725025468
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2967250254683616
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года15696140561456910350
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1405614569103506350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года827066457281718010
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года645728171801014114
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года102131014000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9840230726275260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3072627526283600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года98357336933002833828
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33693300283382824080
21103 Выручка за отчетный год47967457104560974604
21104 Выручка за предыдущий год45710456097460476214
21203 Себестоимость продаж за отчетный год44706451294383771425
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45129438377142573583
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год326158117720
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год581177231790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год326158117720
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год581177231790
23303 Проценты к уплате за отчетный год3129000
23403 Прочие доходы за отчетный год42027970
23503 Прочие расходы за отчетный год1348026430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-117458119260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год581192631790
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год39116385636
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год116385636526
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-121346515412543
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год465154125432105
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-121346515410
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год465154125430
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1216000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1216000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1216000
33218 Убыток (ИТОГО)1216000
33003 Величина капитала на 31590000
33007 Величина капитала на 31-635000
33008 Величина капитала на 31-45000
36003 Чистые активы на 31-45000
36004 Чистые активы на 311055000
41103 Поступления – всего за отчетный год50879000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год50319000
41193 Прочие поступления за отчетный год560000
41203 Платежи – всего за отчетный год50924000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год26907000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год507000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год3129000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год75000
41293 Прочие платежи за отчетный год20306000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-45000
43103 Поступления – всего за отчетный год9500000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год9500000
43203 Платежи – всего за отчетный год9500000
43293 Прочие платежи за отчетный год9500000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-45000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Энергостройсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Энергостройсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Энергостройсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1213)/Стоимость активов (98357) = -1.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Энергостройсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3261)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (44706+0+0) = 7.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Энергостройсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3261)/Выручка (47967) = 6.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Энергостройсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1213)/Выручка (47967) = -2.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Энергостройсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.68

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергостройсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергостройсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергостройсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Энергостройсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.135

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0

Х5 = Выручка/Активы = 0.488

Индекс Альтмана Z = 0.343

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Энергостройсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (0.68), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (6.8%), рентабельность компании (-2.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Энергостройсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить