Общество с ограниченной ответственностью ТК "Армада" ИНН:0234005653 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94265489 ОКВЭД:51.55.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года439023
11504 Основные средства на конец предыдущего года495236
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года439023
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года495236
12103 Запасы на конец отчетного года3040495210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года163431056010116
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10560101165798
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6329
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года329551
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года193891105810388
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10563103886620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года198281105810411
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11058104116626
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года508526512144
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года255021441311
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года199201065
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года343510650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1275149727180
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года507371805293
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1474349728267
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года850882675315
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года198281105810411
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11058104116626
21103 Выручка за отчетный год168067130978129778
21104 Выручка за предыдущий год13097812977869736
21203 Себестоимость продаж за отчетный год163312129244121903
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12924412190364570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год475517347875
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год173478755166
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год47558561188
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год173411881111
23403 Прочие доходы за отчетный год24081
23503 Прочие расходы за отчетный год1687349119
23504 Прочие расходы за предыдущий год122711994
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год30925071150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год50711501180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год557101230
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год101230243
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2535406919
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год406919934

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТК Армада

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТК Армада

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТК Армада

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2535)/Стоимость активов (19828) = 12.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТК Армада

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4755)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (163312+0+0) = 2.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТК Армада

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4755)/Выручка (168067) = 2.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТК Армада

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2535)/Выручка (168067) = 1.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТК Армада

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.32

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.32<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТК Армада

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТК Армада

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТК Армада

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТК Армада

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.335

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.128

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.156

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.345

Индекс Альтмана Z = 4.025

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТК Армада

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.11), коэффициент текущей ликвидности (1.32), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (2.83%), рентабельность компании (1.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТК Армада

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить