Общество с ограниченной ответственностью "АГРИ" ИНН:0234005766 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96218940 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года783586561096611905
11504 Основные средства на конец предыдущего года8656109661190512253
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года78358656109660
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года865610966119050
12103 Запасы на конец отчетного года124081030393405286
12104 Запасы на конец предыдущего года10753934052865384
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1020928297241
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года928297241121
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1932127917
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года321279172
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года134471155299160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12002991655440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21282202082088217449
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20658208821744917760
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1414140
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1414100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1353141016200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года102216205140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года136714241634524
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года103616345243138
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года801021260
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года10212600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года801021260
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1021269900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19835186821912215385
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19520191221538511073
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1983518682191220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1952019122159350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21282202082088217449
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20658208821744917760
21103 Выручка за отчетный год5875745081817917
21104 Выручка за предыдущий год7450818179176709
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6717812581217793
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8125812177935671
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-842-675600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-675601240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-842-675600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-675601240
23403 Прочие доходы за отчетный год149770740791270
23404 Прочие доходы за предыдущий год707407912701482
23503 Прочие расходы за отчетный год32424230331127
23504 Прочие расходы за предыдущий год242303311272409
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год331-21011060
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-21011062670
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год331-2101106267
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2101106267111
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год331-21011060
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-21011062670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АГРИ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АГРИ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АГРИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (331)/Стоимость активов (21282) = 1.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АГРИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-842)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6717+0+0) = -12.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АГРИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-842)/Выручка (5875) = -14.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АГРИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (331)/Выручка (5875) = 5.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АГРИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.68

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АГРИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АГРИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АГРИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АГРИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.3

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.069

Индекс Альтмана Z = -1.736

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АГРИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.68), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (-14.33%), рентабельность компании (5.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АГРИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить