Общество с ограниченной ответственностью Опытно-племенное хозяйство "Муртаза плюс" ИНН:0234005950 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80021341 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1154612198127036438
11504 Основные средства на конец предыдущего года121981270364385603
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1154612198127030
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года121981270364380
12103 Запасы на конец отчетного года6664730790928117
12104 Запасы на конец предыдущего года7307909281176017
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1293582221508
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года582221508564
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года331612
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года161214
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7990789093740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7890937486270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19536200882207715065
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20088220771506513549
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2666266626660
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2666266626660
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6314506666850
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5066668541810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8990774293616857
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7742936168574900
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4753607469041099
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6074690410991353
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4753607469040
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6074690410990
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5793627258126559
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6272581265596796
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5793627258120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6272581271090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19536200882207715065
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20088220771506513549
21103 Выручка за отчетный год6789698755744508
21104 Выручка за предыдущий год6987557445085993
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6285805456714401
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8054567144015215
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год504-1067-970
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1067-971070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год504-1067-970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1067-971070
23303 Проценты к уплате за отчетный год762000
23403 Прочие доходы за отчетный год215188428111599
23404 Прочие доходы за предыдущий год884281115991298
23503 Прочие расходы за отчетный год645964210600
23504 Прочие расходы за предыдущий год964210600315
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1248-114725040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1147250411060
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1248-114725041106
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1147250411061602
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1248-114725040
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1147250411060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Опытно-племенное хозяйство Муртаза плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Опытно-племенное хозяйство Муртаза плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Опытно-племенное хозяйство Муртаза плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1248)/Стоимость активов (19536) = 6.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Опытно-племенное хозяйство Муртаза плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (504)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6285+0+0) = 8.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Опытно-племенное хозяйство Муртаза плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (504)/Выручка (6789) = 7.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Опытно-племенное хозяйство Муртаза плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1248)/Выручка (6789) = 18.38 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Опытно-племенное хозяйство Муртаза плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.38

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.38<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Опытно-племенное хозяйство Муртаза плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Опытно-племенное хозяйство Муртаза плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Опытно-племенное хозяйство Муртаза плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Опытно-племенное хозяйство Муртаза плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.112

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.064

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.852

Индекс Альтмана Z = 2.268

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.268<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Опытно-племенное хозяйство Муртаза плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (1.38), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (7.42%), рентабельность компании (18.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Опытно-племенное хозяйство Муртаза плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить