Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная фирма "Ново-Раевская" ИНН:0234006216 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84449751 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2166281733095146
11504 Основные средства на конец предыдущего года2817330951461729
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2166281733090
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2817330951460
12103 Запасы на конец отчетного года5435355041883040
12104 Запасы на конец предыдущего года3550418830406294
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17839256793757319498
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25679375731904024312
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2327429229417620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2922941762243790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25440320464507129525
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32046450712952532336
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2121210
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2121210
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-530-800-13970
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-800-1397-24020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-509-779-1376-2381
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-779-1376-2381-3251
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года813129517642239
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1295176422390
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года813129517640
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1295176422390
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25136315304468328167
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31530446832816732587
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2513631530446830
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3153044683296670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25440320464507129525
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32046450712952532336
21103 Выручка за отчетный год1896473941034310154
21104 Выручка за предыдущий год7394103431015412551
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17912625892998996
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год62589299899611157
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1052113610440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1136104411580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1052113610440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1136104411580
23303 Проценты к уплате за отчетный год173210372405
23304 Проценты к уплате за предыдущий год21037240564
23403 Прочие доходы за отчетный год1027101019792223
23404 Прочие доходы за предыдущий год1010197922231540
23503 Прочие расходы за отчетный год1611133915772057
23504 Прочие расходы за предыдущий год1291164620571789
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год29559710740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год64510059190
24603 Прочее за отчетный год250690
24604 Прочее за предыдущий год480500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2705971005869
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5971005869723
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год27059710050
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год59710058690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная фирма Ново-Раевская

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная фирма Ново-Раевская

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная фирма Ново-Раевская

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (270)/Стоимость активов (25440) = 1.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная фирма Ново-Раевская

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1052)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17912+0+0) = 5.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная фирма Ново-Раевская

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1052)/Выручка (18964) = 5.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная фирма Ново-Раевская

Рентабельность компании

Чистая прибыль (270)/Выручка (18964) = 1.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная фирма Ново-Раевская

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная фирма Ново-Раевская

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная фирма Ново-Раевская

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная фирма Ново-Раевская

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная фирма Ново-Раевская

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.073

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.02

Индекс Альтмана Z = -0.383

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная фирма Ново-Раевская

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (5.55%), рентабельность компании (1.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная фирма Ново-Раевская

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить