Общество с ограниченной ответственностью "ХАНЭ" ИНН:0234006375 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88093966 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10181916469183992
11504 Основные средства на конец предыдущего года9164691839922931
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10181916469180
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9164691839920
12103 Запасы на конец отчетного года4656507750544283
12104 Запасы на конец предыдущего года5077505442833720
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года194761936
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года476193636
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5151886986
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года188698653
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5190574151420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5741514244050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1537114905120608397
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года149051206083976740
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1111110
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года9889988966180
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года9889661852090
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2815167212990
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года167212998890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года127151157279286109
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11572792861095858
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2125260033761573
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2600337615730
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года522647587687
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года647587687812
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2647324739630
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3247396322600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года98616928
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года861692870
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9861690
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года86169280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1537114905120608397
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года149051206083976740
21103 Выручка за отчетный год7607897161244391
21104 Выручка за предыдущий год8971612443913327
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6615907964324871
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9079643248713404
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год992-108-3080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-108-308-4800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год992-108-3080
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-108-308-4800
23303 Проценты к уплате за отчетный год4414443630
23304 Проценты к уплате за предыдущий год44436300
23403 Прочие доходы за отчетный год88711872012906
23404 Прочие доходы за предыдущий год11872012730485
23503 Прочие расходы за отчетный год295262931176
23504 Прочие расходы за предыдущий год2629310202
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11433734100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3734102500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1143373410250
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год373410250206
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11433734100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3734102500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ХАНЭ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ХАНЭ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ХАНЭ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1143)/Стоимость активов (15371) = 7.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ХАНЭ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (992)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6615+0+0) = 15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ХАНЭ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (992)/Выручка (7607) = 13.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ХАНЭ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1143)/Выручка (7607) = 15.03 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ХАНЭ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 576.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХАНЭ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 59.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХАНЭ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 57.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХАНЭ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ХАНЭ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.337

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.074

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.074

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.787

Индекс Альтмана Z = 7.976

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ХАНЭ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (57.22), коэффициент быстрой ликвидности (59.33), коэффициент текущей ликвидности (576.67), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (13.04%), рентабельность компании (15.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ХАНЭ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить