Общество с ограниченной ответственностью "Племенное хозяйство Кушнаренковское" ИНН:0234006657 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88138172 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года190871819918199
11504 Основные средства на конец предыдущего года181991819918199
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года190871819918199
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года181991819918199
12103 Запасы на конец отчетного года131471318112766
12104 Запасы на конец предыдущего года131811276610455
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года132001318112766
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года131811276610455
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года322873138030965
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года313803096528654
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года1096100
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года1197600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года861070366060
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года703660604460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года195811902216691
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года190221669113380
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года87717542630
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1132000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года113208771754
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года87717542630
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13861148111673
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года114811167311797
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13861148112520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года114811252012644
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года322873138030965
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года313803096528654
21103 Выручка за отчетный год1204633642926
21104 Выручка за предыдущий год336429263270
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1055429462421
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год294624213046
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1492418505
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год418505224
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1492418505
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год418505224
23303 Проценты к уплате за отчетный год929260289
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2602890
23403 Прочие доходы за отчетный год138714131873
23404 Прочие доходы за предыдущий год14131873993
23503 Прочие расходы за отчетный год376595489
23504 Прочие расходы за предыдущий год595489216
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15749761600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год97616001001
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15749761600
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год97616001001
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15749761600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год97616001001

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Племенное хозяйство Кушнаренковское

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Племенное хозяйство Кушнаренковское

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Племенное хозяйство Кушнаренковское

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1574)/Стоимость активов (32287) = 4.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Племенное хозяйство Кушнаренковское

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1492)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10554+0+0) = 14.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Племенное хозяйство Кушнаренковское

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1492)/Выручка (12046) = 12.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Племенное хозяйство Кушнаренковское

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1574)/Выручка (12046) = 13.07 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Племенное хозяйство Кушнаренковское

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Племенное хозяйство Кушнаренковское

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Племенное хозяйство Кушнаренковское

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Племенное хозяйство Кушнаренковское

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Племенное хозяйство Кушнаренковское

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.366

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.049

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.541

Индекс Альтмана Z = 4.508

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Племенное хозяйство Кушнаренковское

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (9.52), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (12.39%), рентабельность компании (13.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Племенное хозяйство Кушнаренковское

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить