Общество с ограниченной ответственностью "Роса" ИНН:0234006689 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61150630 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года190372236554539
11504 Основные средства на конец предыдущего года3722365545395104
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года190372236550
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3722365545390
12103 Запасы на конец отчетного года4828494635022627
12104 Запасы на конец предыдущего года4946350226272793
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года493644537258
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года64453725836
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5321559040390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5590403928860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5511931276947425
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9312769474258102
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1346327516760
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года327516767520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года135632851686762
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года328516867621039
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года190224626483491
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года2246264834914056
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года190224626480
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2246264834910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3965378133603172
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3781336031723007
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3965378133600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3781336031720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5511931276947425
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9312769474258102
21103 Выручка за отчетный год5176488937143863
21104 Выручка за предыдущий год4889371238633056
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4600428435113394
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4284351133942349
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5766052030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6052034690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5766052030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6052034690
23403 Прочие доходы за отчетный год21981017970239
23404 Прочие доходы за предыдущий год10179702391060
23503 Прочие расходы за отчетный год222813238976
23504 Прочие расходы за предыдущий год13238976428
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год54616099350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1609935-2680
24603 Прочее за отчетный год1410110
24604 Прочее за предыдущий год101190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5321599924-277
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1599924-2771319
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год53215999240
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1599924-2770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Роса

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Роса

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Роса

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (532)/Стоимость активов (5511) = 9.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Роса

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (576)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4600+0+0) = 12.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Роса

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (576)/Выручка (5176) = 11.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Роса

Рентабельность компании

Чистая прибыль (532)/Выручка (5176) = 10.28 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Роса

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.34

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.34<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Роса

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Роса

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Роса

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Роса

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.246

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.097

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.099

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.326

Индекс Альтмана Z = 2.938

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Роса

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (1.34), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (11.13%), рентабельность компании (10.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Роса

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить