Общество с ограниченной ответственностью "Кушнаренковский кирпичный завод" ИНН:0234007033 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73770846 ОКВЭД:26.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года4751525957766485
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года10600106001060019782
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года10600106001060031043
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года9182918291820
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1060024533250410
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2453325041255580
12104 Запасы на конец предыдущего года134134134235
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года16169216850
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1692168516850
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18397153551557917615
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15355155791514025802
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года207487480
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года7487487480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1843317929181880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1792918188177490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29033424624322943307
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42462432294330763565
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-73909-73842-725340
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-73842-72534-717870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-73809-73742-72434-71687
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-73742-72434-71687-44669
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года98715111072110726110379
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года111072110726110379103573
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4127513249374615
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5132493746154661
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1028421162041156630
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1162041156631149940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29033424624322943307
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42462432294330763565
23204 Проценты к получению за предыдущий год83831120
23304 Проценты к уплате за предыдущий год34634682328357
23403 Прочие доходы за отчетный год472438715982197
23404 Прочие доходы за предыдущий год387159820851534
23503 Прочие расходы за отчетный год47911432208219305
23504 Прочие расходы за предыдущий год14322082193051237
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-67-1308-7470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1308-747-270190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-67-1308-747-27019
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1308-747-27019-9435
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-67-1308-7470
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1308-747-270190
32003 Величина капитала на 31100000
32007 Величина капитала на 31-73842000
32008 Величина капитала на 31-73742000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))67000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)67000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))67000
33218 Убыток (ИТОГО)67000
33003 Величина капитала на 31100000
33007 Величина капитала на 31-73909000
33008 Величина капитала на 31-73809000
36003 Чистые активы на 31-73842000
36004 Чистые активы на 31-73842000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кушнаренковский кирпичный завод

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кушнаренковский кирпичный завод

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кушнаренковский кирпичный завод

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-67)/Стоимость активов (29033) = -0.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кушнаренковский кирпичный завод

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кушнаренковский кирпичный завод

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кушнаренковский кирпичный завод

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-67)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кушнаренковский кирпичный завод

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кушнаренковский кирпичный завод

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кушнаренковский кирпичный завод

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кушнаренковский кирпичный завод

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.54

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кушнаренковский кирпичный завод

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.493

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.718

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 0.044

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кушнаренковский кирпичный завод

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.28), коэффициент наличия собственных средств (-2.54), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кушнаренковский кирпичный завод

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить