Общество с ограниченной ответственностью "Партнертехсервис и К" ИНН:0234007097 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61168765 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7020789893267122
11504 Основные средства на конец предыдущего года7898932671223443
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7020789893260
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7898932671220
12103 Запасы на конец отчетного года32171071696345
12104 Запасы на конец предыдущего года1071696345272
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2229647718182209
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6477181819433741
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года460873462610647
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8734626106473848
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5906842171400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года84217140132010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12926163191646620323
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16319164662032311304
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2432521800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года252180990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года253262190109
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26219010986
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12673160571627620214
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16057162762021411218
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1267316057162760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1605716276202140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12926163191646620323
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16319164662032311304
21103 Выручка за отчетный год40639313827591087250
21104 Выручка за предыдущий год31382759108725027693
21203 Себестоимость продаж за отчетный год45408310567512686963
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31056751268696327532
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-47693267840
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3267842870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-47693267840
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3267842870
23403 Прочие доходы за отчетный год5430382264
23404 Прочие доходы за предыдущий год3822640
23503 Прочие расходы за отчетный год584633685231
23504 Прочие расходы за предыдущий год63368523165
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год77751010
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год751011200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15152024
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15202419
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год62608196
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год60819677
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6260810
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6081960

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Партнертехсервис и К

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Партнертехсервис и К

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Партнертехсервис и К

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (62)/Стоимость активов (12926) = 0.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Партнертехсервис и К

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4769)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45408+0+0) = -10.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Партнертехсервис и К

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4769)/Выручка (40639) = -11.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Партнертехсервис и К

Рентабельность компании

Чистая прибыль (62)/Выручка (40639) = 0.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Партнертехсервис и К

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Партнертехсервис и К

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Партнертехсервис и К

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Партнертехсервис и К

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Партнертехсервис и К

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.524

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.02

Индекс Альтмана Z = -3.36

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Партнертехсервис и К

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.47), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (-11.74%), рентабельность компании (0.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Партнертехсервис и К

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить