Общество с ограниченной ответственностью "Агрофирма "Султанаево" ИНН:0234007153 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67860143 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6053045557112740
11504 Основные средства на конец предыдущего года455571127400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6053045557112740
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года455571127445000
12103 Запасы на конец отчетного года11454809567737918
12104 Запасы на конец предыдущего года8095677379181853
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года418611713236481
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11713236481188
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года7500000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15531401102774
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года140110277449
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года246939406111110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года94061111191730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года85223549632238513673
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5496322385136732090
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6382238463174300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3846317430130610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года63832384731744013071
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3847317440130712069
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года95461022500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года10225000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года95461022500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10225000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года200000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1184560654945602
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6065494560221
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11845626549450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года626549456020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года85223549632238513673
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5496322385136732090
21103 Выручка за отчетный год2971423819785915002
21104 Выручка за предыдущий год238197859150023401
21203 Себестоимость продаж за отчетный год142691104650514502
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11046505145021508
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год154451277328080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год127732808105000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год154451277328080
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год127732808105000
23303 Проценты к уплате за отчетный год89253700
23304 Проценты к уплате за предыдущий год537000
23403 Прочие доходы за отчетный год1122989671760732
23404 Прочие доходы за предыдущий год89671760732185
23503 Прочие расходы за отчетный год34801020
23504 Прочие расходы за предыдущий год12310200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год254342120344660
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год210804466112320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2543421080442111112
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год210804421111122070
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год254342108044210
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год210804421111120
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3138463000
32008 Величина капитала на 3138463000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))25434000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)25434000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))21080000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)21080000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))75000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)75000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3163822000
33008 Величина капитала на 3163832000
41103 Поступления – всего за отчетный год41398000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год30169000
41193 Прочие поступления за отчетный год11229000
41203 Платежи – всего за отчетный год13138000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5176000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3817000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год892000
41293 Прочие платежи за отчетный год3253000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год28260000
42103 Поступления – всего за отчетный год60000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год60000
42203 Платежи – всего за отчетный год26028000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год18454000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год7574000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год25968000
43103 Поступления – всего за отчетный год6660000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год6660000
43203 Платежи – всего за отчетный год7539000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год7539000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-879000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1413000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Султанаево

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Султанаево

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Султанаево

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25434)/Стоимость активов (85223) = 29.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Султанаево

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15445)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14269+0+0) = 108.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Султанаево

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15445)/Выручка (29714) = 51.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Султанаево

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25434)/Выручка (29714) = 85.6 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Султанаево

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.45

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.45<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Султанаево

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Султанаево

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Султанаево

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Султанаево

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.151

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.298

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.298

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.984

Индекс Альтмана Z = 7.098

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Султанаево

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (1.45), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (51.98%), рентабельность компании (85.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Султанаево

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить