ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС БЕЗОПАСНОСТИ" ИНН:0234007202 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92811114 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6196819
12104 Запасы на конец предыдущего года681921
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года74170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года342
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4218
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года62275911
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7592839
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года62275911
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7592839
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года95-3990
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года105-38939
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2154000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2154000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5900
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года6223800
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года380170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6224390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года439170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года62275911
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7592839
21103 Выручка за отчетный год122214341051
21104 Выручка за предыдущий год14341051425
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10724601405
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4601405360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год150974-354
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год974-35465
22203 Управленческие расходы за отчетный год72780
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год78896-354
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год896-35465
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4400
23504 Прочие расходы за предыдущий год7423536
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год78110-399
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год110-38929
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15104
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7895-409
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год95-39925
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год78950
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год95-3990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС БЕЗОПАСНОСТИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС БЕЗОПАСНОСТИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС БЕЗОПАСНОСТИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (78)/Стоимость активов (622) = 12.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС БЕЗОПАСНОСТИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (78)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1072+0+72) = 6.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС БЕЗОПАСНОСТИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (78)/Выручка (1222) = 6.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС БЕЗОПАСНОСТИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (78)/Выручка (1222) = 6.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС БЕЗОПАСНОСТИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС БЕЗОПАСНОСТИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС БЕЗОПАСНОСТИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС БЕЗОПАСНОСТИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС БЕЗОПАСНОСТИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.125

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.125

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 7.808

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС БЕЗОПАСНОСТИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (6.38%), рентабельность компании (6.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС БЕЗОПАСНОСТИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить