Общество с ограниченной ответственностью "ЭлектроЦентрМонтаж" ИНН:0234008020 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12747342 ОКВЭД:52.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года104139
11504 Основные средства на конец предыдущего года1390
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года104139
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1390
12103 Запасы на конец отчетного года31048
12104 Запасы на конец предыдущего года480
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года104199
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1990
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года86152
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1520
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года50
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года501403
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года604543
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5430
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7027
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года70527
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5270
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3416
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3416
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года604543
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5430
21103 Выручка за отчетный год9321101
21104 Выручка за предыдущий год11010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год251867
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8670
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год681234
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2340
22103 Коммерческие расходы за отчетный год633
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год330
22203 Управленческие расходы за отчетный год635278
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год40-77
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-770
23403 Прочие доходы за отчетный год83261
23404 Прочие доходы за предыдущий год2610
23503 Прочие расходы за отчетный год71143
23504 Прочие расходы за предыдущий год1430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5241
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год410
24603 Прочее за отчетный год1114
24604 Прочее за предыдущий год140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4127
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год270
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4127
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год270
36003 Чистые активы на 31310
36004 Чистые активы на 31-80

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭлектроЦентрМонтаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭлектроЦентрМонтаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭлектроЦентрМонтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (41)/Стоимость активов (604) = 6.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭлектроЦентрМонтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (40)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (251+6+635) = 4.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭлектроЦентрМонтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (40)/Выручка (932) = 4.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭлектроЦентрМонтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (41)/Выручка (932) = 4.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭлектроЦентрМонтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭлектроЦентрМонтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭлектроЦентрМонтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭлектроЦентрМонтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭлектроЦентрМонтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.773

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.068

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.086

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.131

Индекс Альтмана Z = 6.008

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭлектроЦентрМонтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.53), коэффициент быстрой ликвидности (5.59), коэффициент текущей ликвидности (14.71), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (4.29%), рентабельность компании (4.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭлектроЦентрМонтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить