ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРИУРАЛЬЕ" ИНН:0234008140 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20668600 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года5046120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5046120
12103 Запасы на конец отчетного года9234150
12104 Запасы на конец предыдущего года41500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года108712150
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года121500
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года100150150
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1501500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года532451
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года324510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21152104201
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21042010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21152608813
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26088130
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года-1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года54377
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года444717
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года47170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20712561796
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25617960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20712561796
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25617960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21152608813
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26088130
21103 Выручка за отчетный год596763282119
21104 Выручка за предыдущий год632821190
21203 Себестоимость продаж за отчетный год598062902110
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год665721100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-13389
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-32990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-13389
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-32990
23403 Прочие доходы за отчетный год4900
23404 Прочие доходы за предыдущий год36700
23503 Прочие расходы за отчетный год1600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20389
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3890
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год482
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год820
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16307
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3070
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год16307
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3070

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИУРАЛЬЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИУРАЛЬЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИУРАЛЬЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16)/Стоимость активов (2115) = 0.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИУРАЛЬЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-13)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5980+0+0) = -0.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИУРАЛЬЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-13)/Выручка (5967) = -0.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИУРАЛЬЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16)/Выручка (5967) = 0.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИУРАЛЬЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИУРАЛЬЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИУРАЛЬЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИУРАЛЬЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИУРАЛЬЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.021

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.021

Индекс Альтмана Z = 0.246

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИУРАЛЬЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (-0.22%), рентабельность компании (0.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИУРАЛЬЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить