ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙТЕЛЕКОМ" ИНН:0234008171 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20833854 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10817340
11504 Основные средства на конец предыдущего года169400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10817340
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года169400
12103 Запасы на конец отчетного года10660
12104 Запасы на конец предыдущего года600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8547848
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года79080
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года95911289
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года112890
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года191990297
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года908970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20271075137
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10771370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101083
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1191000
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года105730
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1191000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года105730
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года303
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года189596551
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года959510
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года189896554
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года962540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20271075137
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10771370
21103 Выручка за отчетный год688686682238
21104 Выручка за предыдущий год866822380
21203 Себестоимость продаж за отчетный год685086132140
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год861321400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год365598
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год55980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год365598
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год55980
23503 Прочие расходы за отчетный год19207
23504 Прочие расходы за предыдущий год1570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год173591
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год40910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3818
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год142773
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год32730
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3110500
32008 Величина капитала на 3111500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1400
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3111900
33008 Величина капитала на 3112900
36003 Чистые активы на 31202700
36004 Чистые активы на 31107700
41103 Поступления – всего за отчетный год851400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год801700
41193 Прочие поступления за отчетный год49700
41203 Платежи – всего за отчетный год766700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год666900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год57900
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год900
41293 Прочие платежи за отчетный год41000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год84700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период84700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕЛЕКОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕЛЕКОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕЛЕКОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14)/Стоимость активов (2027) = 0.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕЛЕКОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (36)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6850+0+0) = 0.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕЛЕКОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (36)/Выручка (6886) = 0.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕЛЕКОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14)/Выручка (6886) = 0.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕЛЕКОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕЛЕКОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕЛЕКОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕЛЕКОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕЛЕКОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.012

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = 0.161

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕЛЕКОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.51), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.52%), рентабельность компании (0.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕЛЕКОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить