ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШСТРОЙРЕМОНТ" ИНН:0234008407 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27298602 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10920
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10920
12103 Запасы на конец отчетного года31131983
12104 Запасы на конец предыдущего года19830
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3520
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1660
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года870
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года37181983
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года48101983
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19830
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-125-2
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-20
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1158
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года80
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1742
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года47511973
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19730
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года49251975
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года48101983
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19830
21103 Выручка за отчетный год5970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5562
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год41-2
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-20
22203 Управленческие расходы за отчетный год1040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-63-2
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-20
23503 Прочие расходы за отчетный год140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-77-2
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-20
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-77-2
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-20
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-77-2
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-20

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙРЕМОНТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙРЕМОНТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙРЕМОНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-77)/Стоимость активов (4810) = -1.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙРЕМОНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-63)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (556+0+104) = -9.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙРЕМОНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-63)/Выручка (597) = -10.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙРЕМОНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-77)/Выручка (597) = -12.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙРЕМОНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.75

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙРЕМОНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙРЕМОНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙРЕМОНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙРЕМОНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.215

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.023

Индекс Альтмана Z = -1.594

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙРЕМОНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.75), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (-10.55%), рентабельность компании (-12.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙРЕМОНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить