Общество с ограниченной ответственностью производственная посредническо - коммерческая фирма " Меркурий" ИНН:0236002538 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12742540 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года580584550548
12104 Запасы на конец предыдущего года584550548540
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года222316
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года223162
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5826065530
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6065535640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года582606553564
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года606553564542
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5625864880
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года58648800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года58260650820
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6065082020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года582606553564
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года606553564542
21103 Выручка за отчетный год1800185714782202
21104 Выручка за предыдущий год1857147822022665
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1483151712031748
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1517120317482050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3173402750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3402754540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3173402750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3402754540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3173402750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3402754540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год209266194232
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год266194232153
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1087481222
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7481222462
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10874810
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год74812220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью производственная посредническо - коммерческая фирма  Меркурий

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью производственная посредническо - коммерческая фирма  Меркурий

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью производственная посредническо - коммерческая фирма  Меркурий

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (108)/Стоимость активов (582) = 18.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью производственная посредническо - коммерческая фирма  Меркурий

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (317)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1483+0+0) = 21.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью производственная посредническо - коммерческая фирма  Меркурий

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (317)/Выручка (1800) = 17.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью производственная посредническо - коммерческая фирма  Меркурий

Рентабельность компании

Чистая прибыль (108)/Выручка (1800) = 6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью производственная посредническо - коммерческая фирма  Меркурий

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственная посредническо - коммерческая фирма  Меркурий

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственная посредническо - коммерческая фирма  Меркурий

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственная посредническо - коммерческая фирма  Меркурий

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью производственная посредническо - коммерческая фирма  Меркурий

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.186

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.545

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 13.979

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью производственная посредническо - коммерческая фирма  Меркурий

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (17.61%), рентабельность компании (6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью производственная посредническо - коммерческая фирма  Меркурий

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить