Общество с ограниченной ответственностью "Валерия" ИНН:0236002560 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50790071 ОКВЭД:15.98.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года198256314
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года2563140
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года15100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года198407314
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4073140
12103 Запасы на конец отчетного года218218194
12104 Запасы на конец предыдущего года2181940
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34407
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4070
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года342
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года255262203
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2622030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года453669517
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6695170
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года888
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года880
13603 Резервный капитал на конец отчетного года222
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года220
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-58067
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-481077
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10770
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1460
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1460
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года41000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года592919
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29190
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года428214267
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года2142670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года487653440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6534400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года453669517
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6695170
21103 Выручка за отчетный год3538357
21104 Выручка за предыдущий год83570
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4118288
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год82880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-58069
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-58069
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-58069
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-58069
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-58069

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Валерия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Валерия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Валерия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-58)/Стоимость активов (453) = -12.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Валерия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-58)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (411+0+0) = -14.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Валерия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-58)/Выручка (353) = -16.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Валерия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-58)/Выручка (353) = -16.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Валерия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.52

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Валерия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Валерия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Валерия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Валерия

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.433

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.128

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.128

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.096

Х5 = Выручка/Активы = 0.779

Индекс Альтмана Z = 0.541

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Валерия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.52), коэффициент наличия собственных средств (-0.11), рентабельность продукции (-16.43%), рентабельность компании (-16.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Валерия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить