Общество с ограниченной ответственностью "Восток - 1" ИНН:0236003203 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55849780 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6924869494888543
11504 Основные средства на конец предыдущего года8694948885437700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6924869494880
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8694948885430
12103 Запасы на конец отчетного года2471212521741970
12104 Запасы на конец предыдущего года2125217419701362
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года231256256123
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года256256123162
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11280
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2703238224580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2382245820930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9627110761194610636
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1107611946106369224
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года5053622367460
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года6223674667460
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3076292626770
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2926267721920
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8149916994438958
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9169944389588480
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1040153920361036
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1539203610360
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1040153920360
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1539203611530
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года438368467525
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года368467525627
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4383684670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3684675250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9627110761194610636
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1107611946106369224
21103 Выручка за отчетный год1567193027242998
21104 Выручка за предыдущий год1930272429982730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1417168124412743
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1681244127432265
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1502492830
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2492832550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1502492830
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2492832550
23403 Прочие доходы за отчетный год693370426918
23404 Прочие доходы за предыдущий год370426918173
23503 Прочие расходы за отчетный год693370224695
23504 Прочие расходы за предыдущий год370224695173
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1502494850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2494854780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год150249485478
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год249485478465
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1502494850
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2494854780
32003 Величина капитала на 3120000
32005 Величина капитала на 316223000
32007 Величина капитала на 312926000
32008 Величина капитала на 319169000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))150000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)150000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))150000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)150000
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)1170000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1170000
33003 Величина капитала на 3120000
33005 Величина капитала на 315053000
33007 Величина капитала на 313076000
33008 Величина капитала на 318149000
36003 Чистые активы на 318149000
36004 Чистые активы на 319169000
41103 Поступления – всего за отчетный год1612000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год919000
41193 Прочие поступления за отчетный год693000
41203 Платежи – всего за отчетный год1611000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год414000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год445000
41293 Прочие платежи за отчетный год752000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1000
43203 Платежи – всего за отчетный год1000
43293 Прочие платежи за отчетный год1000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Восток - 1

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Восток - 1

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Восток - 1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (150)/Стоимость активов (9627) = 1.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Восток - 1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (150)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1417+0+0) = 10.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Восток - 1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (150)/Выручка (1567) = 9.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Восток - 1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (150)/Выручка (1567) = 9.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Восток - 1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восток - 1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восток - 1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восток - 1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Восток - 1

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.235

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.514

Индекс Альтмана Z = 7.491

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Восток - 1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (6.17), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (9.57%), рентабельность компании (9.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Восток - 1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить