СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ "ЛЕНИНСКИЙ" ИНН:0236004359 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77850890 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12844410937010058690463
11504 Основные средства на конец предыдущего года1093701005869046376959
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3029177016783320
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1770167833202712
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13147311114010226493783
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1111401022649378379671
12103 Запасы на конец отчетного года13659012689610859499595
12104 Запасы на конец предыдущего года1268961085949959588231
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года133916877102695836
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года68771026958366026
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15933026169
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года302616952
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года151574133803118889105600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13380311888910560094309
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года283047244943221153199383
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года244943221153199383173980
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года52224522245222452224
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года52224522245222452224
13603 Резервный капитал на конец отчетного года3338000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1517531217139539984702
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года121713953998470269031
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года207315173937147623136926
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года173937147623136926121255
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года31851287472711721929
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года28747271172192919006
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года8427106191309215781
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1061913092157816775
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года40278393664020937710
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года39366402093771025781
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8900490069006900
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4900690069006900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26554267402642117847
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26740264211784720044
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года35454316403332124747
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31640333212474726944
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года283047244943221153199383
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года244943221153199383173980
21103 Выручка за отчетный год142923131448106259108661
21104 Выручка за предыдущий год13144810625910866192913
21203 Себестоимость продаж за отчетный год130245114360104946104933
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11436010494610493387290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год126781708813133728
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17088131337285623
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год126781708813133728
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17088131337285623
23303 Проценты к уплате за отчетный год5766461640563278
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4616405632782608
23403 Прочие доходы за отчетный год28852212861879917417
23404 Прочие доходы за предыдущий год21286187991741711680
23503 Прочие расходы за отчетный год2386744453592196
23504 Прочие расходы за предыдущий год7444535921962142
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год33378263141069715671
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год26314106971567112553
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год33378263141069715671
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26314106971567112553
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год33378263141069715671
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год26314106971567112553
32003 Величина капитала на 3152224522245222452224
32007 Величина капитала на 31121713953998470269031
32008 Величина капитала на 31173937147623136926121255
33106 Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)3338000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))33378263141069715671
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)36716263141069715671
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))33378263141069715671
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)33378263141069715671
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3338000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3338000
33003 Величина капитала на 3152224522245222452224
33006 Величина капитала на 313338000
33007 Величина капитала на 311517531217139539984702
33008 Величина капитала на 31207315173937147623136926
36003 Чистые активы на 31207315121713147623136926
36004 Чистые активы на 31173937147623136926121255
41103 Поступления – всего за отчетный год171426140270119440102918
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год14356812292810286486624
41193 Прочие поступления за отчетный год27858173421657616294
41203 Платежи – всего за отчетный год176967139896124771105724
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год81710685486188959056
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год28363233962243519347
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год5766461640553278
41293 Прочие платежи за отчетный год61128433363639224043
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-5541374-5331-2806
42103 Поступления – всего за отчетный год25694128891276218383
42193 Прочие поступления за отчетный год25694128891276218383
42203 Платежи – всего за отчетный год25694128891276218383
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год25694128891276218383
43103 Поступления – всего за отчетный год20308148271715214563
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год20308148271715214563
43203 Платежи – всего за отчетный год13204151971196411640
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год13204151971196411640
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год7104-37051882923
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период15634-143117

Финансовый анализ

Продажи

Продажи СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ЛЕНИНСКИЙ

Прибыль

Прибыль СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ЛЕНИНСКИЙ

Чистые активы

Чистые активы СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ЛЕНИНСКИЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (33378)/Стоимость активов (283047) = 11.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ЛЕНИНСКИЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12678)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (130245+0+0) = 9.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ЛЕНИНСКИЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12678)/Выручка (142923) = 8.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ЛЕНИНСКИЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (33378)/Выручка (142923) = 23.35 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ЛЕНИНСКИЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.28

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ЛЕНИНСКИЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ЛЕНИНСКИЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ЛЕНИНСКИЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ЛЕНИНСКИЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.442

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.118

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.118

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.737

Индекс Альтмана Z = 6.951

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ЛЕНИНСКИЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (4.28), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (8.87%), рентабельность компании (23.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ЛЕНИНСКИЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить