ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНТАКТ" ИНН:0236005183 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80004727 ОКВЭД:51.31.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года480568656
11504 Основные средства на конец предыдущего года568656743
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года480568656
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года568656743
12103 Запасы на конец отчетного года286326326
12104 Запасы на конец предыдущего года326326362
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года757757758
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года757758761
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года105
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года104410831089
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года108310891127
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года152416511745
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года165117451870
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года300300300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года300300300
13603 Резервный капитал на конец отчетного года8558941025
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года89410251096
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-161-39-131
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-39-131-71
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года99411551194
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года115511941325
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года457457536
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года457536536
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года733915
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года39159
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года530496551
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года496551545
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года152416511745
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года165117451870
21103 Выручка за отчетный год621295846
21104 Выручка за предыдущий год1295846591
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1791276942
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1276942610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-11719-96
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19-96-19
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-11719-96
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19-96-19
23403 Прочие доходы за отчетный год100
23503 Прочие расходы за отчетный год455835
23504 Прочие расходы за предыдущий год583564
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-161-39-131
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-39-131-71
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-161-39-131
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-39-131-71
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-161-39-131
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-39-131-71

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТАКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТАКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТАКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-161)/Стоимость активов (1524) = -10.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТАКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-117)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (179+0+0) = -65.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТАКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-117)/Выручка (62) = -188.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТАКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-161)/Выручка (62) = -259.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТАКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТАКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТАКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТАКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТАКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.637

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.106

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.106

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.875

Индекс Альтмана Z = 5.09

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТАКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.43), коэффициент текущей ликвидности (1.97), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (-188.71%), рентабельность компании (-259.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТАКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить