ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА "ЛУЧ" ИНН:0236005190 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80004733 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1882210624032773
11504 Основные средства на конец предыдущего года2106240327732461
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1882210624030
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2106240327730
12103 Запасы на конец отчетного года4373468846044371
12104 Запасы на конец предыдущего года4688460443711467
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года506185224307
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1852243073074
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года52107
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4879492548290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4925482946780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6761703172327451
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7031723274517009
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3477347734770
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3477347734770
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2804280428490
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2804284928300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6291629163366317
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6291633663176008
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года211211211241
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года211211241241
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2112112110
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2112112410
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года125299473647
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года299473647516
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года134230212246
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года230212246244
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2595296850
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5296858930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6761703172327451
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7031723274517009
21103 Выручка за отчетный год71965922311747
21104 Выручка за предыдущий год6592231174713277
21203 Себестоимость продаж за отчетный год65858420021574
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5842002157413188
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год61752290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год752291730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год61752290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год752291730
23303 Проценты к уплате за отчетный год315382101
23304 Проценты к уплате за предыдущий год538210126
23404 Прочие доходы за предыдущий год510419267
23503 Прочие расходы за отчетный год3087110168
23504 Прочие расходы за предыдущий год871101687
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-14373230
24604 Прочее за предыдущий год118140
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1519309237
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-15193090

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА ЛУЧ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА ЛУЧ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА ЛУЧ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (6761) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА ЛУЧ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (61)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (658+0+0) = 9.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА ЛУЧ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (61)/Выручка (719) = 8.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА ЛУЧ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (719) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА ЛУЧ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА ЛУЧ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА ЛУЧ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА ЛУЧ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА ЛУЧ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.702

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.385

Индекс Альтмана Z = 18.659

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА ЛУЧ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.95), коэффициент текущей ликвидности (18.84), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (8.48%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА ЛУЧ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить