Общество с ограниченной ответственностью "САЛЯМ" ИНН:0236005271 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80012299 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года183516321685600
12104 Запасы на конец предыдущего года16321685600548
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1835163216850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года163216856000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года183516321685600
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16321685600548
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5175175170
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5175175170
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года35431300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года313000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года871830517517
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года830517517517
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года964802116883
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года80211688331
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года96480211680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8021168830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года183516321685600
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16321685600548
21103 Выручка за отчетный год183516321685600
21104 Выручка за предыдущий год16321685600350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год146813061348480
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13061348480280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3673263370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3263371200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3673263370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3263371200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3673263370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3263371200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13131313
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13131313
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год354313324107
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год31332410757
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3543133240
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3133241070

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью САЛЯМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью САЛЯМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью САЛЯМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (354)/Стоимость активов (1835) = 19.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью САЛЯМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (367)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1468+0+0) = 25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью САЛЯМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (367)/Выручка (1835) = 20 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью САЛЯМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (354)/Выручка (1835) = 19.29 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью САЛЯМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САЛЯМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САЛЯМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САЛЯМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью САЛЯМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.193

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.2

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.904

Индекс Альтмана Z = 9.482

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью САЛЯМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.9), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (20%), рентабельность компании (19.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью САЛЯМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить