Общество с ограниченной ответственностью "Визит плюс" ИНН:0236012776 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61157218 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1015550505509
12104 Запасы на конец предыдущего года550505509504
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5025142
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года251422
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10655755190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5755195110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1065575519511
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года575519511506
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1065500500500
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года500500500500
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7519116
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7519110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1065575519511
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года575519511506
21103 Выручка за отчетный год5414300017593600
21104 Выручка за предыдущий год3000175936002500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4708270014662755
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2700146627551923
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7063002930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3002938450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7063002930
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3002938450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7063002930
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3002938450
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1410035
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год565300293810
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год300293810555

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Визит плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Визит плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Визит плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (565)/Стоимость активов (1065) = 53.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Визит плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (706)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4708+0+0) = 15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Визит плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (706)/Выручка (5414) = 13.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Визит плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (565)/Выручка (5414) = 10.44 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Визит плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Визит плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Визит плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Визит плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Визит плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.531

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.663

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 15.896

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Визит плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (13.04%), рентабельность компании (10.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Визит плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить