Общество с ограниченной ответственностью "ИНЕРА и К" ИНН:0236012906 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61157325 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года828987505504
12104 Запасы на конец предыдущего года987505504504
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года230000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4222
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2222
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10629895070
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9895075060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1062989507506
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года989507506506
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5005005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года43548200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года482000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года935982500500
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года982500500500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года127776
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7766
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года127770
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1062989507506
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года989507506506
21103 Выручка за отчетный год1672151713451288
21104 Выручка за предыдущий год151713451288862
21203 Себестоимость продаж за отчетный год119510101076991
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10101076991663
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4775072690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5072692970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4775072690
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5072692970
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4775072690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5072692970
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год42252525
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год25252525
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год435482244272
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год482244272174
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4354822440
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4822442720

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ИНЕРА и К

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ИНЕРА и К

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ИНЕРА и К

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (435)/Стоимость активов (1062) = 40.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ИНЕРА и К

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (477)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1195+0+0) = 39.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ИНЕРА и К

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (477)/Выручка (1672) = 28.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ИНЕРА и К

Рентабельность компании

Чистая прибыль (435)/Выручка (1672) = 26.02 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ИНЕРА и К

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИНЕРА и К

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИНЕРА и К

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИНЕРА и К

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ИНЕРА и К

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.88

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.41

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.449

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.362

Индекс Альтмана Z = 17.857

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ИНЕРА и К

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.84), коэффициент текущей ликвидности (8.36), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (28.53%), рентабельность компании (26.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ИНЕРА и К

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить