Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес - Консалтинг" ИНН:0236013025 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67842145 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года262302200
11504 Основные средства на конец предыдущего года3022000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года262302200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3022000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3941917
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3941917
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года656321217
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3212170
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года619294207
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2942070
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года27170
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года656321217
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3212170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года656321217
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3212170
21103 Выручка за отчетный год3271170162
21104 Выручка за предыдущий год11701620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2901119149
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11191490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год375113
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год51130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год375113
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год51130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год375113
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год51130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год103710
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год37100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год27143
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1430
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год27143
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бизнес - Консалтинг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бизнес - Консалтинг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бизнес - Консалтинг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (27)/Стоимость активов (656) = 4.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бизнес - Консалтинг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (37)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (290+0+0) = 12.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бизнес - Консалтинг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (37)/Выручка (327) = 11.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бизнес - Консалтинг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (27)/Выручка (327) = 8.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бизнес - Консалтинг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бизнес - Консалтинг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бизнес - Консалтинг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бизнес - Консалтинг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бизнес - Консалтинг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.601

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.056

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 7.603

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бизнес - Консалтинг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (11.31%), рентабельность компании (8.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бизнес - Консалтинг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить