МЕЧЕТЛИНСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ИНН:0236013120 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92815046 ОКВЭД:15.13.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года2673266519450
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года266519456040
11503 Основные средства на конец отчетного года3000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2676266519450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года266519456040
12103 Запасы на конец отчетного года2457264231801728
12104 Запасы на конец предыдущего года2642318017280
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года692551458182
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5514581820
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27284273
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2842730
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года16515600
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года156000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3341337736800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3377368019830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6017604256252587
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6042562525870
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1212120
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года10556002310
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года600231550
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2374-1512-11910
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1512-1190-2870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1307-900-948-220
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-900-948-2200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года495495700700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4957007000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6829644758732107
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6447587321070
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7324694265730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6942657328070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6017604256252587
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6042562525870
21103 Выручка за отчетный год32231388913684823205
21104 Выручка за предыдущий год3889136848232050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23646297382845824319
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2973828458181580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8585915383900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9153839050470
22103 Коммерческие расходы за отчетный год101041087499850
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год10874998561610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1519-1725-15950
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1721-1595-11140
23403 Прочие доходы за отчетный год1710211916451804
23404 Прочие доходы за предыдущий год2119164518040
23503 Прочие расходы за отчетный год772282256206
23504 Прочие расходы за предыдущий год2822562060
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-581116-2060
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год116-2064840
24603 Прочее за отчетный год2814376980
24604 Прочее за предыдущий год4376987710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-862-321-904-287
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-321-904-2870
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-862-321-9040
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-321-904-2870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МЕЧЕТЛИНСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Прибыль

Прибыль МЕЧЕТЛИНСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Чистые активы

Чистые активы МЕЧЕТЛИНСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-862)/Стоимость активов (6017) = -14.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МЕЧЕТЛИНСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1519)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23646+10104+0) = -4.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МЕЧЕТЛИНСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1519)/Выручка (32231) = -4.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МЕЧЕТЛИНСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-862)/Выручка (32231) = -2.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании МЕЧЕТЛИНСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МЕЧЕТЛИНСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности МЕЧЕТЛИНСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МЕЧЕТЛИНСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств МЕЧЕТЛИНСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.58

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.143

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.097

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.178

Х5 = Выручка/Активы = 5.357

Индекс Альтмана Z = 4.433

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства МЕЧЕТЛИНСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.46), коэффициент наличия собственных средств (-0.22), рентабельность продукции (-4.71%), рентабельность компании (-2.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность МЕЧЕТЛИНСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить