Общество с ограниченной ответственностью "УралОпт" ИНН:0236013184 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38496372 ОКВЭД:51.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4284126
11504 Основные средства на конец предыдущего года841260
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4284126
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года841260
12103 Запасы на конец отчетного года423631772735
12104 Запасы на конец предыдущего года317727351499
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года107941034110443
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10341104439969
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17921928551
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1928551345
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года168221544613729
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года154461372911813
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года168641553013855
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года155301385511813
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года970774515451
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года745154514306
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года715780798404
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года807984047507
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года715780798404
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года807984047507
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года168641553013855
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года155301385511813
21103 Выручка за отчетный год547804649556167
21104 Выручка за предыдущий год464955616836025
21203 Себестоимость продаж за отчетный год519384406652222
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год440665222232203
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год284224293945
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год242939463822
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год284224293945
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год242939463822
23503 Прочие расходы за отчетный год586429846
23504 Прочие расходы за предыдущий год429846391
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год225620003144
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год200031453468
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год225620003144
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год200031453468

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью УралОпт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью УралОпт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью УралОпт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2256)/Стоимость активов (16864) = 13.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью УралОпт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2842)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (51938+0+0) = 5.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью УралОпт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2842)/Выручка (54780) = 5.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью УралОпт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2256)/Выручка (54780) = 4.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью УралОпт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УралОпт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УралОпт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УралОпт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью УралОпт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.573

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.134

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.134

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.356

Индекс Альтмана Z = 6.52

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью УралОпт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (1.76), коэффициент текущей ликвидности (2.35), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (5.19%), рентабельность компании (4.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью УралОпт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить