Общество с ограниченной ответственностью "Удача" ИНН:0236013191 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38504217 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года23802300310115
12104 Запасы на конец предыдущего года23003101150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1126214
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года262140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23912326312129
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23263121290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23912326312129
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23263121290
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года50505050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5050500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8526611980
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года66119800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года90271124850
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года711248500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года148916156479
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года161564790
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года148916156479
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года161564790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23912326312129
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23263121290
21103 Выручка за отчетный год180515301034624
21104 Выручка за предыдущий год153010346240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14451224837505
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12248375050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год360306197119
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3061971190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год360306197119
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3061971190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год360306197119
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3061971190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год91545134
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5451340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26925214685
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год252146850
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год26925214685
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год252146850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Удача

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Удача

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Удача

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (269)/Стоимость активов (2391) = 11.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Удача

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (360)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1445+0+0) = 24.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Удача

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (360)/Выручка (1805) = 19.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Удача

Рентабельность компании

Чистая прибыль (269)/Выручка (1805) = 14.9 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Удача

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Удача

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Удача

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Удача

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Удача

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.377

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.113

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.151

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.606

Индекс Альтмана Z = 4.493

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Удача

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (1.61), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (19.94%), рентабельность компании (14.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Удача

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить