ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО "ЧУРАЕВСКОЕ" МИШКИНСКОГО РАЙОНА ИНН:0237003213 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15289182 ОКВЭД:15.61.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года465343403696
11504 Основные средства на конец предыдущего года434038014109
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года11718790
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года8799260
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года582452190
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года521947270
12103 Запасы на конец отчетного года422835432908
12104 Запасы на конец предыдущего года354325673679
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года318241244
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года241231367
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года120
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года200
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2231200
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года12000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года477039060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года390627980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1059491257697
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года912575258987
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года50500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50500
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года9458810
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года88116980
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-546-1500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-150-10800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4497811378
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7816681701
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года647230792
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6472300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года39070724
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года623876975595
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года769766275544
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1014576970
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года769766270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1059491257697
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года912575258987
21103 Выручка за отчетный год325802903331285
21104 Выручка за предыдущий год290332606537220
21203 Себестоимость продаж за отчетный год261902327331236
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год232732071936480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год639057600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год576053460
22103 Коммерческие расходы за отчетный год563651500
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год515057200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7546100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год610-3740
23303 Проценты к уплате за отчетный год6164857
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4862311
23403 Прочие доходы за отчетный год1446250
23404 Прочие доходы за предыдущий год467447
23503 Прочие расходы за отчетный год18283147
23504 Прочие расходы за предыдущий год83181150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-305250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год525-5430
24603 Прочее за отчетный год5166750
24604 Прочее за предыдущий год6755370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-546-150-441
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-150-1080-445
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-546-1500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-150-10800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ЧУРАЕВСКОЕ МИШКИНСКОГО РАЙОНА

Прибыль

Прибыль ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ЧУРАЕВСКОЕ МИШКИНСКОГО РАЙОНА

Чистые активы

Чистые активы ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ЧУРАЕВСКОЕ МИШКИНСКОГО РАЙОНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-546)/Стоимость активов (10594) = -5.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ЧУРАЕВСКОЕ МИШКИНСКОГО РАЙОНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (754)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26190+5636+0) = 2.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ЧУРАЕВСКОЕ МИШКИНСКОГО РАЙОНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (754)/Выручка (32580) = 2.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ЧУРАЕВСКОЕ МИШКИНСКОГО РАЙОНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-546)/Выручка (32580) = -1.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ЧУРАЕВСКОЕ МИШКИНСКОГО РАЙОНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ЧУРАЕВСКОЕ МИШКИНСКОГО РАЙОНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ЧУРАЕВСКОЕ МИШКИНСКОГО РАЙОНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ЧУРАЕВСКОЕ МИШКИНСКОГО РАЙОНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ЧУРАЕВСКОЕ МИШКИНСКОГО РАЙОНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.139

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.044

Х5 = Выручка/Активы = 3.075

Индекс Альтмана Z = 2.934

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ЧУРАЕВСКОЕ МИШКИНСКОГО РАЙОНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.47), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (2.31%), рентабельность компании (-1.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ЧУРАЕВСКОЕ МИШКИНСКОГО РАЙОНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить