Общество с ограниченной ответственностью "Агронас" ИНН:0237004383 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92832895 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года199020742158434
11504 Основные средства на конец предыдущего года207421584340
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года199020742158434
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года207421584340
12103 Запасы на конец отчетного года2250613886170133158
12104 Запасы на конец предыдущего года138861701331580
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4111844
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1118440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2251013897170313202
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года138971703132020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2450015971191893636
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года159711918936360
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5364-8011-8962-9051
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-8011-8962-90510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5354-8001-8952-9041
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8001-8952-90410
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8095809582864819
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8095828648190
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2175915877198557858
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года158771985578580
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29854239722814112677
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2397228141126770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2450015971191893636
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года159711918936360
21103 Выручка за отчетный год908888693032213
21104 Выручка за предыдущий год8869303221380
21203 Себестоимость продаж за отчетный год833687872070150
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год87872070150340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7528296263
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8296263-260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7528296263
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8296263-260
23403 Прочие доходы за отчетный год1906112064491807
23404 Прочие доходы за предыдущий год11206449180780
23503 Прочие расходы за отчетный год11251732210921
23504 Прочие расходы за предыдущий год2517322109211
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год264795189-9051
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год95189-9051-181
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год264795189-9051
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год95189-9051-181
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год264795189-9051
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год95189-9051-181

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агронас

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агронас

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агронас

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2647)/Стоимость активов (24500) = 10.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агронас

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (752)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8336+0+0) = 9.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агронас

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (752)/Выручка (9088) = 8.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агронас

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2647)/Выручка (9088) = 29.13 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агронас

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.75

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агронас

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агронас

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агронас

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агронас

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.031

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.108

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.108

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.179

Индекс Альтмана Z = 1.093

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агронас

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.75), коэффициент наличия собственных средств (-0.22), рентабельность продукции (8.27%), рентабельность компании (29.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агронас

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить