ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗАГОТ-СЕРВИС" ИНН:0238002759 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52979370 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года87591066611307
11504 Основные средства на конец предыдущего года10666113076017
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года87591066611307
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10666113076017
12103 Запасы на конец отчетного года345947577649
12104 Запасы на конец предыдущего года475776494951
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7875331593
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5331593714
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1142056
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года205658
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года436054959248
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года549592485723
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года131191616120555
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года161612055511740
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года546546546
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года546546546
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года10778111957800
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1119578006332
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1311-4173395
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-41733951469
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года100131132411741
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11324117418347
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года293744136698
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года441366982378
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1694242116
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года42421161015
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года310648378814
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года483788143393
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года131191616120555
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года161612055511740
21103 Выручка за отчетный год150812733239754
21104 Выручка за предыдущий год273323975432691
21203 Себестоимость продаж за отчетный год104401937128142
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год193712814224604
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4641796111612
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7961116128087
22103 Коммерческие расходы за отчетный год555974087894
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год740878946498
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9185533718
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год55337181589
23403 Прочие доходы за отчетный год47913984
23404 Прочие доходы за предыдущий год13984418
23503 Прочие расходы за отчетный год8721109407
23504 Прочие расходы за предыдущий год1109407538
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1311-4173395
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-41733951469
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1311-4173395
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-41733951469
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1311-4173395
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-41733951469

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАГОТ-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАГОТ-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАГОТ-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1311)/Стоимость активов (13119) = -9.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАГОТ-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-918)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10440+5559+0) = -5.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАГОТ-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-918)/Выручка (15081) = -6.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАГОТ-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1311)/Выручка (15081) = -8.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАГОТ-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.4

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.4<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАГОТ-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАГОТ-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАГОТ-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАГОТ-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.319

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.1

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.224

Индекс Альтмана Z = 4.48

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАГОТ-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (1.4), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (-6.09%), рентабельность компании (-8.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАГОТ-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить