Общество с ограниченной ответственностью "Урал" ИНН:0238003505 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48860143 ОКВЭД:52.46.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года220259267
11504 Основные средства на конец предыдущего года259267275
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года220259267
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года259267275
12103 Запасы на конец отчетного года1919101223
12104 Запасы на конец предыдущего года91012231460
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3679251614
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года92516141129
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года364644
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4644178
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года59418812881
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года188128812767
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года81421403148
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года214031483042
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года151515
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года151515
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года712979278
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года979278972
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8711462759
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года114627591964
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года79921253133
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года212531333027
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года81421403148
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года214031483042
21103 Выручка за отчетный год177725272765
21104 Выручка за предыдущий год252727657963
21203 Себестоимость продаж за отчетный год164023172573
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год231725737166
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год137210192
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год210192797
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год137210192
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год210192797
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год137210192
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год210192797
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год203229
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3229119
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год117178163
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год178163678

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Урал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Урал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Урал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (117)/Стоимость активов (814) = 14.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Урал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (137)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1640+0+0) = 8.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Урал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (137)/Выручка (1777) = 7.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Урал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (117)/Выручка (1777) = 6.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Урал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Урал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Урал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Урал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Урал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.623

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.144

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.168

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.019

Индекс Альтмана Z = 5.705

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Урал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (7.71%), рентабельность компании (6.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Урал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить