МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЭНЕРГЕТИК" МИЯКИНСКИХ ТЕПЛОВЫХ И ЭЛЕКТРИЧЕСКИХ СЕТЕЙ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА МИЯКИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН ИНН:0238003657 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12749358 ОКВЭД:40.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года27427256152511421370
11504 Основные средства на конец предыдущего года25615251142137018966
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2222
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2222
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года27429256172511621372
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года25617251162137218968
12103 Запасы на конец отчетного года992106847061767
12104 Запасы на конец предыдущего года1068470617671878
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года815000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года136551521669745318
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15216697453184095
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2328412222
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года841222286
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1487917183116927307
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года171831169273076059
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года42308428003680828679
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42800368082867925027
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года9141914191414833
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года914191414833500
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года650650650650
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года650650650897
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года29599252132514819697
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года25213251481969722118
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года39390350043493925180
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года35004349392518023515
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2918778018343446
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7780183434461442
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года16355370
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2918779618693499
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7796186934991512
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года42308428003680828679
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42800368082867925027
21103 Выручка за отчетный год39169553623198329075
21104 Выручка за предыдущий год55362319832907529725
21203 Себестоимость продаж за отчетный год42173604273595330615
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год60427359533061530974
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3004-5065-3970-1540
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5065-3970-1540-1249
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3004-5065-3970-1540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5065-3970-1540-1249
23403 Прочие доходы за отчетный год528671832253365
23404 Прочие доходы за предыдущий год718322533652057
23503 Прочие расходы за отчетный год219516681323704
23504 Прочие расходы за предыдущий год16681323704804
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год87450-3040-1879
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год450-3040-18794
24603 Прочее за отчетный год32385282291
24604 Прочее за предыдущий год385282291271
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5565-3322-2170
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год65-3322-2170-267
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5565-3322-2170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год65-3322-2170-267
32003 Величина капитала на 319141914148330
32005 Величина капитала на 316506506500
32007 Величина капитала на 312521325148196970
32008 Величина капитала на 313500434939251800
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))44006587920
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)440065131000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))556500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)556500
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4345087920
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)4345087920
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14033410
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)14033410
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))140190
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)140190
33003 Величина капитала на 319141914191410
33005 Величина капитала на 316506506500
33007 Величина капитала на 312959925213251480
33008 Величина капитала на 313939035004349390
36003 Чистые активы на 313939035020349740
36004 Чистые активы на 313502034974252330
41103 Поступления – всего за отчетный год4285363666425430
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3955057648309680
41193 Прочие поступления за отчетный год3303000
41203 Платежи – всего за отчетный год4270563594427530
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2717935806313350
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год89031622270800
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год58521062336180
41293 Прочие платежи за отчетный год7719437200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год14872-2100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период14872-2100
62503 Прочие за отчетный год33030115564333
62003 Поступило средств - всего за отчетный год33030115564333
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год33030115564333
63263 прочие за отчетный год3303057580
63003 Использовано средств - всего за отчетный год33030115564333

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЭНЕРГЕТИК МИЯКИНСКИХ ТЕПЛОВЫХ И ЭЛЕКТРИЧЕСКИХ СЕТЕЙ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА МИЯКИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЭНЕРГЕТИК МИЯКИНСКИХ ТЕПЛОВЫХ И ЭЛЕКТРИЧЕСКИХ СЕТЕЙ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА МИЯКИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЭНЕРГЕТИК МИЯКИНСКИХ ТЕПЛОВЫХ И ЭЛЕКТРИЧЕСКИХ СЕТЕЙ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА МИЯКИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (55)/Стоимость активов (42308) = 0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЭНЕРГЕТИК МИЯКИНСКИХ ТЕПЛОВЫХ И ЭЛЕКТРИЧЕСКИХ СЕТЕЙ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА МИЯКИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3004)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42173+0+0) = -7.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЭНЕРГЕТИК МИЯКИНСКИХ ТЕПЛОВЫХ И ЭЛЕКТРИЧЕСКИХ СЕТЕЙ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА МИЯКИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3004)/Выручка (39169) = -7.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЭНЕРГЕТИК МИЯКИНСКИХ ТЕПЛОВЫХ И ЭЛЕКТРИЧЕСКИХ СЕТЕЙ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА МИЯКИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (55)/Выручка (39169) = 0.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЭНЕРГЕТИК МИЯКИНСКИХ ТЕПЛОВЫХ И ЭЛЕКТРИЧЕСКИХ СЕТЕЙ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА МИЯКИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЭНЕРГЕТИК МИЯКИНСКИХ ТЕПЛОВЫХ И ЭЛЕКТРИЧЕСКИХ СЕТЕЙ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА МИЯКИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЭНЕРГЕТИК МИЯКИНСКИХ ТЕПЛОВЫХ И ЭЛЕКТРИЧЕСКИХ СЕТЕЙ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА МИЯКИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЭНЕРГЕТИК МИЯКИНСКИХ ТЕПЛОВЫХ И ЭЛЕКТРИЧЕСКИХ СЕТЕЙ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА МИЯКИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЭНЕРГЕТИК МИЯКИНСКИХ ТЕПЛОВЫХ И ЭЛЕКТРИЧЕСКИХ СЕТЕЙ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА МИЯКИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.283

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.499

Индекс Альтмана Z = 16.047

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЭНЕРГЕТИК МИЯКИНСКИХ ТЕПЛОВЫХ И ЭЛЕКТРИЧЕСКИХ СЕТЕЙ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА МИЯКИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (4.76), коэффициент текущей ликвидности (5.1), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (-7.67%), рентабельность компании (0.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЭНЕРГЕТИК МИЯКИНСКИХ ТЕПЛОВЫХ И ЭЛЕКТРИЧЕСКИХ СЕТЕЙ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА МИЯКИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить