Общество с ограниченной ответственностью "Менеуз" ИНН:0238004643 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77844984 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2063212826842832
11504 Основные средства на конец предыдущего года2128268428322980
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2063212826840
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2128268428320
12103 Запасы на конец отчетного года8541727972376580
12104 Запасы на конец предыдущего года7279723765806534
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2271159415751899
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года159415751899964
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10812887388220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8873882284790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12875110011150611311
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11001115061131110478
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2989298929890
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2989298929890
13603 Резервный капитал на конец отчетного года5690569056900
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года5690569056900
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года326611546970
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года115469718990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года119559843938610588
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года98439386105889205
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года92011582120723
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года115821207231145
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года920115821200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года115821207230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12875110011150611311
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11001115061131110478
21103 Выручка за отчетный год2129251723474528
21104 Выручка за предыдущий год2517234745283090
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1073310137513682
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3101375136823326
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1056-584-14040
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-584-14048460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1056-584-14040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-584-14048460
23403 Прочие доходы за отчетный год1105304918881484
23404 Прочие доходы за предыдущий год304918881484860
23503 Прочие расходы за отчетный год251975403930
23504 Прочие расходы за предыдущий год1975403930368
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2136490810
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4908114000
24603 Прочее за отчетный год2433970
24604 Прочее за предыдущий год3397170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2112457-161383
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год457-161383188
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2112457-160
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год457-1613830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Менеуз

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Менеуз

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Менеуз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2112)/Стоимость активов (12875) = 16.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Менеуз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1056)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1073+0+0) = 98.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Менеуз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1056)/Выручка (2129) = 49.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Менеуз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2112)/Выручка (2129) = 99.2 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Менеуз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Менеуз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Менеуз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Менеуз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Менеуз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.768

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.164

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.166

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.995

Индекс Альтмана Z = 20.333

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Менеуз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.47), коэффициент текущей ликвидности (11.75), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (49.6%), рентабельность компании (99.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Менеуз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить