ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "СТИЛЬ" ИНН:0238004668 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79641245 ОКВЭД:52.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года12484120709612
12104 Запасы на конец предыдущего года1207096128657
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года151116611135
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16611135741
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1711879121
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1879121151
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года141661561010868
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15610108689549
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года141661561010868
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15610108689549
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10595125628407
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1256284076685
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11095130628907
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1306289077185
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года100100100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100100100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года297124481861
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года244818612264
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года307125481961
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года254819612364
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года141661561010868
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15610108689549
21103 Выручка за отчетный год141665130484109897
21104 Выручка за предыдущий год13048410989783522
21203 Себестоимость продаж за отчетный год129641116798100571
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11679810057176014
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12024136869326
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1368693267508
22203 Управленческие расходы за отчетный год761682620
22204 Управленческие расходы за предыдущий год682620557
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11263130048706
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1300487066951
23503 Прочие расходы за отчетный год668442299
23504 Прочие расходы за предыдущий год442299266
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10595125628407
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1256284076685
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10595125628407
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1256284076685
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10595125628407
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1256284076685

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СТИЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СТИЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СТИЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10595)/Стоимость активов (14166) = 74.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СТИЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11263)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (129641+0+761) = 8.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СТИЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11263)/Выручка (141665) = 7.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СТИЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10595)/Выручка (141665) = 7.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СТИЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СТИЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СТИЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СТИЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СТИЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.79

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.748

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.748

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.613

Индекс Альтмана Z = 16.441

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СТИЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (4.61), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (7.95%), рентабельность компании (7.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СТИЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить