Общество с ограниченной ответственностью "ТАУРУС" ИНН:0238004844 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94257774 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года3183180
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3183180
12103 Запасы на конец отчетного года350025192519
12104 Запасы на конец предыдущего года251925190
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года250125125
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1251250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года376026442644
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года264426440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года376029622962
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года296229620
13603 Резервный капитал на конец отчетного года24516821672
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года168216720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24516821682
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года168216820
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5355350
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года7457450
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года128012800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года25000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года150000
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года176500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года351500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года376029622962
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года296229620
21103 Выручка за отчетный год347238473547
21104 Выручка за предыдущий год384735470
21203 Себестоимость продаж за отчетный год323235803280
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год358032800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год240267267
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2672670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год240267267
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2672670
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год240267267
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2672670
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год204267267
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2672670
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год204267267
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2672670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТАУРУС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТАУРУС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТАУРУС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (204)/Стоимость активов (3760) = 5.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТАУРУС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (240)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3232+0+0) = 7.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТАУРУС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (240)/Выручка (3472) = 6.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТАУРУС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (204)/Выручка (3472) = 5.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТАУРУС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТАУРУС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТАУРУС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТАУРУС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТАУРУС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.601

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.07

Индекс Альтмана Z = 4.622

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТАУРУС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (6.91%), рентабельность компании (5.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТАУРУС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить