Общество с ограниченной ответственностью "Янгулов Д.К." ИНН:0238005044 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94279818 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года35681019552495
12104 Запасы на конец предыдущего года10194340495729
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года118560131
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года856552083
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3691824654616
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года182314747266
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3948205752060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2057520612420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3948205752061242
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2057520612421078
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3328193449471173
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года193449471173433
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6201235869
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1235869645
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6201232590
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года123259690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3948205752061242
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2057520612421078
21103 Выручка за отчетный год22526148821032510118
21104 Выручка за предыдущий год2013710325101184440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год200911394992519445
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19207925194454507
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год243593310740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год93010746730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год243593310740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год93010746730
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год243593310740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год93010746730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24359331074673
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9301074673-67

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Янгулов Д.К.

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Янгулов Д.К.

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Янгулов Д.К.

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2435)/Стоимость активов (3948) = 61.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Янгулов Д.К.

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2435)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20091+0+0) = 12.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Янгулов Д.К.

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2435)/Выручка (22526) = 10.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Янгулов Д.К.

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2435)/Выручка (22526) = 10.81 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Янгулов Д.К.

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.37

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Янгулов Д.К.

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Янгулов Д.К.

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Янгулов Д.К.

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Янгулов Д.К.

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.843

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.617

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.617

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.368

Индекс Альтмана Z = 17.324

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Янгулов Д.К.

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.6), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (6.37), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (10.81%), рентабельность компании (10.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Янгулов Д.К.

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить