Общество с ограниченной ответственностью "Нур" ИНН:0238005069 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94279830 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1042182027291941
12104 Запасы на конец предыдущего года182027291941829
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года92017469
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2011674699
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3297121316737
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года121373713
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4348323429030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3234290324470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4348323429032447
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года323429032447851
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4229321724061999
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года321724061999688
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1191749710
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1749710163
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года119174970
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года174974480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4348323429032447
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года323429032447851
21103 Выручка за отчетный год6651603641984360
21104 Выручка за предыдущий год6036419843604924
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2921331922922419
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3319229224194736
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3730271719060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2717190619410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3730271719060
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2717190619410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3730271719060
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2717190619410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3730271719061941
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год271719061941188

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Нур

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Нур

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Нур

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3730)/Стоимость активов (4348) = 85.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Нур

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3730)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2921+0+0) = 127.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Нур

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3730)/Выручка (6651) = 56.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Нур

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3730)/Выручка (6651) = 56.08 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Нур

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 36.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нур

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 27.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нур

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 27.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нур

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Нур

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.973

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.858

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.858

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 35.538

Индекс Альтмана Z = 52.261

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Нур

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (27.71), коэффициент быстрой ликвидности (27.78), коэффициент текущей ликвидности (36.54), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (56.08%), рентабельность компании (56.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Нур

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить