Общество с ограниченной ответственностью "Дуслык" ИНН:0238005125 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96207326 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года198522152171310
12104 Запасы на конец предыдущего года2215217131024
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года105450458
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года63293832
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2504705400
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4705404080
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2235285327850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года285327857560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года223528532785756
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28532785756514
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5005005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года652106210050
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года106210052520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года115215621505752
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15621505752500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года586700
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года150250414
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года850108300
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1083000
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года23309630
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1083129112800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1291128040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года223528532785756
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28532785756514
21103 Выручка за отчетный год3167361035772505
21104 Выручка за предыдущий год361035772505521
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2515254825722253
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год254825722253517
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год652106210050
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год106210052520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год652106210050
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год106210052520
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год652106210050
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год106210052520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год65210621005252
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год106210052524
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год652106210050
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год106210052520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дуслык

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дуслык

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дуслык

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (652)/Стоимость активов (2235) = 29.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дуслык

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (652)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2515+0+0) = 25.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дуслык

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (652)/Выручка (3167) = 20.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дуслык

Рентабельность компании

Чистая прибыль (652)/Выручка (3167) = 20.59 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дуслык

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дуслык

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дуслык

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дуслык

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дуслык

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.292

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.292

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.064

Индекс Альтмана Z = 10.591

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дуслык

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (2.06), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (20.59%), рентабельность компании (20.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дуслык

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить