СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ "ИЛЬСЕГУЛ" ИНН:0238005157 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96225376 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года49047490643773433751
11504 Основные средства на конец предыдущего года49064377343375129463
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года120681061041033598
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года10610410335983273
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года61115596744183737349
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года59674418373734932736
12103 Запасы на конец отчетного года35125379053533331661
12104 Запасы на конец предыдущего года37905353333166144155
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2572352497473735
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3524974737356659
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4121372535
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21372535876
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года37738435664533335401
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года43566453333540151690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года988531032408717072750
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года103240871707275084426
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10003414464144641446
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года41446414464144641446
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года257425742574884
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года25742574884884
13603 Резервный капитал на конец отчетного года31443000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8527569139843740
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5691398437407535
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года52547497114800446070
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года49711480044607049865
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года291233214488436969
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года32144884369694023
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года2594760249
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года4760249249
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года293823262088437218
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года32620884372184272
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года500085001885910589
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8500188591058922952
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1192412409114648873
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года124091146488737337
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16924209093032319462
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20909303231946230289
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года988531032408717072750
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года103240871707275084426
21103 Выручка за отчетный год51393486813336442740
21104 Выручка за предыдущий год48681333644274027057
21203 Себестоимость продаж за отчетный год41857472113373041192
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год47211337304119227307
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год95361470-3661548
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1470-3661548-250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год95361470-3661548
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1470-3661548-250
23303 Проценты к уплате за отчетный год6475357120431770
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3571204317701450
23403 Прочие доходы за отчетный год14367137761358414484
23404 Прочие доходы за предыдущий год1377613584144847109
23503 Прочие расходы за отчетный год1458099571055513908
23504 Прочие расходы за предыдущий год99571055513908268
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28481718620354
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17186203545141
24603 Прочее за отчетный год1211376182
24604 Прочее за предыдущий год11376182142
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год28361707244172
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17072441724999
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год28361707244172
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17072441724999
32003 Величина капитала на 3141446414464144641446
32005 Величина капитала на 3125742574884884
32007 Величина капитала на 315691398437407535
32008 Величина капитала на 3149711480044607049865
33106 Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)31443000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))28361707244172
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3427917071934172
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))28361707244172
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)28361707244172
33203 Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)31443000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)31443003967
33003 Величина капитала на 3110003414464144641446
33005 Величина капитала на 31257425742574884
33006 Величина капитала на 3131443000
33007 Величина капитала на 318527569139843740
33008 Величина капитала на 3152547497114800446070
36003 Чистые активы на 3152547497114800446070
36004 Чистые активы на 3149711480044607049865
41103 Поступления – всего за отчетный год57015513476197946264
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4561662802760431140
41193 Прочие поступления за отчетный год11399450673437515124
41203 Платежи – всего за отчетный год44385539316916239075
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год23285384033925725148
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год89321082190398451
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год8437357120431770
41293 Прочие платежи за отчетный год37311136188233706
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год12630-2584-71837189
42203 Платежи – всего за отчетный год82051013240054414
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год82051013240054414
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-8205-10132-4005-4414
43103 Поступления – всего за отчетный год8000295842148613973
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год8000295842148613973
43203 Платежи – всего за отчетный год14521149841005017619
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год14521149841005017619
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-65211460011436-3646
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-20961884248-871

Финансовый анализ

Продажи

Продажи СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИЛЬСЕГУЛ

Прибыль

Прибыль СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИЛЬСЕГУЛ

Чистые активы

Чистые активы СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИЛЬСЕГУЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2836)/Стоимость активов (98853) = 2.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИЛЬСЕГУЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9536)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41857+0+0) = 22.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИЛЬСЕГУЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9536)/Выручка (51393) = 18.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИЛЬСЕГУЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2836)/Выручка (51393) = 5.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИЛЬСЕГУЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИЛЬСЕГУЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИЛЬСЕГУЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИЛЬСЕГУЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИЛЬСЕГУЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.261

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.135

Индекс Альтмана Z = 3.193

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИЛЬСЕГУЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (2.23), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (18.56%), рентабельность компании (5.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИЛЬСЕГУЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить