ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АНЯС" ИНН:0238005164 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96225424 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года28326335493721939273
11504 Основные средства на конец предыдущего года33549372193927338730
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года30541305413054130541
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2832664090677600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6409067760698140
12103 Запасы на конец отчетного года12716161311459722628
12104 Запасы на конец предыдущего года16131145972262819907
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года114308695139105971
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года86951391059718283
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15511
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2414724831285580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2483128558286000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года52473889219631898414
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года88921963189841497501
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4252042520425200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4252042520425200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года128610858960
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года108589684510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года43806436054341650971
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года43605434165097150843
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года41436834994713060
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года683499471306014151
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года371573139013594
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года57313901359415104
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года45147407113370
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года740711337266540
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года949500065904000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5000659040007400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3204329093497516789
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32909349751678910003
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года415337909415650
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3790941565207890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года52473889219631898414
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года88921963189841497501
21103 Выручка за отчетный год11498157491458519623
21104 Выручка за предыдущий год15749145851962313550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11467151051423319159
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15105142331915913427
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год316443520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6443524640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год316443520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6443524640
23303 Проценты к уплате за отчетный год1767223827812909
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2238278129093228
23403 Прочие доходы за отчетный год3703229048685774
23404 Прочие доходы за предыдущий год2290486857747550
23503 Прочие расходы за отчетный год176648115142912
23504 Прочие расходы за предыдущий год48115142912905
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2012159250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2159254170
24604 Прочее за предыдущий год26292890
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год201189896128
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1898961283523
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2011898960
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1898961280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНЯС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНЯС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНЯС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (201)/Стоимость активов (52473) = 0.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНЯС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (31)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11467+0+0) = 0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНЯС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (31)/Выручка (11498) = 0.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНЯС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (201)/Выручка (11498) = 1.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНЯС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНЯС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНЯС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНЯС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНЯС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.399

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.054

Индекс Альтмана Z = 7.964

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНЯС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.75), коэффициент текущей ликвидности (5.81), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (0.27%), рентабельность компании (1.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНЯС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить