Общество с ограниченной ответственностью "Айсушишма" ИНН:0238005439 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88133418 ОКВЭД:41.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года672879886663161
11504 Основные средства на конец предыдущего года798866631610
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года125411066850
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года11066853600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7982909473480
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года909473485210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7613354831100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года335483463494
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8186484
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года648411
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15793994910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3994914670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9561949378391625
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года94937839988505
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года245814738430
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14738431260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24681483853136
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года148385313613
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5245662455040
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6624550400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5245662455040
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6624550400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года184813861214586
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13861214586492
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1848138614820
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года138614828520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9561949378391625
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года94937839988505
21103 Выручка за отчетный год158401086897267233
21104 Выручка за предыдущий год10868972678805943
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13752937984246730
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9379842476315835
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2088148913020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год148913022490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2088148913020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год148913022490
23303 Проценты к уплате за отчетный год8928383330
23304 Проценты к уплате за предыдущий год83833300
23403 Прочие доходы за отчетный год144178500
23404 Прочие доходы за предыдущий год785000
23503 Прочие расходы за отчетный год1476691115271
23504 Прочие расходы за предыдущий год6911151720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11617458540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7458542320
24603 Прочее за отчетный год1761151370
24604 Прочее за предыдущий год11513700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год985630717123
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6307171233
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9856307170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6307171230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Айсушишма

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Айсушишма

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Айсушишма

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (985)/Стоимость активов (9561) = 10.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Айсушишма

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2088)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13752+0+0) = 15.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Айсушишма

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2088)/Выручка (15840) = 13.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Айсушишма

Рентабельность компании

Чистая прибыль (985)/Выручка (15840) = 6.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Айсушишма

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.85

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айсушишма

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айсушишма

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айсушишма

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Айсушишма

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.028

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.103

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.121

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.348

Индекс Альтмана Z = 1.331

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.331<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Айсушишма

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.44), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (0.85), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (13.18%), рентабельность компании (6.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Айсушишма

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить