Общество с ограниченной ответственностью "Жемчуг" ИНН:0238005502 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61169138 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года114197279
11504 Основные средства на конец предыдущего года197279142
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года114197279
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года197279142
12103 Запасы на конец отчетного года16717
12104 Запасы на конец предыдущего года717104
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12501164928
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1164928475
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12661172945
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1172945579
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года138013691224
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13691224721
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года136813581207
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13581207702
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года137813681217
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13681217712
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года217
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года179
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года217
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года179
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года138013691224
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13691224721
21103 Выручка за отчетный год6056331347
21104 Выручка за предыдущий год6331347896
21203 Себестоимость продаж за отчетный год578461810
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год461810606
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27172537
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год172537290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год27172537
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год172537290
23503 Прочие расходы за отчетный год1287
23504 Прочие расходы за предыдущий год876
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15164530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год164530284
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15164530
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год164530284
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15164530
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год164530284

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Жемчуг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Жемчуг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Жемчуг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15)/Стоимость активов (1380) = 1.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Жемчуг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (27)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (578+0+0) = 4.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Жемчуг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (27)/Выручка (605) = 4.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Жемчуг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15)/Выручка (605) = 2.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Жемчуг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 633

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жемчуг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 625

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жемчуг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жемчуг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Жемчуг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.916

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 689

Индекс Альтмана Z = 729.569

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Жемчуг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (625), коэффициент текущей ликвидности (633), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (4.46%), рентабельность компании (2.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Жемчуг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить