Общество с ограниченной ответственностью "ДеВижн" ИНН:0238005510 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61165181 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9999
11504 Основные средства на конец предыдущего года9999
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9990
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9990
12103 Запасы на конец отчетного года512420325188
12104 Запасы на конец предыдущего года725325188298
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7626817
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года68173
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года24934012450
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года34012451500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года152376615780
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года107115783550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15327751587364
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10801587364310
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1003575800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6625802940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года110357590304
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года672590304156
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1000000
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года153215670
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года20567500
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года26920393060
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года203930104
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14224189970
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года408997600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15327751587364
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10801587364310
21103 Выручка за отчетный год16528421252554
21104 Выручка за предыдущий год11471252554235
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1552485672260
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год48567226079
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1003575800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6625802940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1003575800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6625802940
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1003575800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6625802940
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год100357580294
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год662580294156
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1003575800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6625802940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДеВижн

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДеВижн

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДеВижн

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (100)/Стоимость активов (1532) = 6.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДеВижн

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (100)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1552+0+0) = 6.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДеВижн

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (100)/Выручка (1652) = 6.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДеВижн

Рентабельность компании

Чистая прибыль (100)/Выручка (1652) = 6.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДеВижн

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДеВижн

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДеВижн

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДеВижн

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДеВижн

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.341

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.065

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.065

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.077

Индекс Альтмана Z = 2.967

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДеВижн

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.54), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (6.05%), рентабельность компании (6.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДеВижн

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить