Общество с ограниченной ответственностью "АЗИЯ СТИЛЬ" ИНН:0238005630 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67864684 ОКВЭД:36.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10015025
12104 Запасы на конец предыдущего года150250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года652415
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24150
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года10590
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17523340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года233400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17523350
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года233500
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года65310
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года754110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года41100
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года100500
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года5000
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года142150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10019240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года192400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17523350
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года233500
21103 Выручка за отчетный год62037160
21104 Выручка за предыдущий год371600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год55534056
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год340560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год65314
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год65314
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год65310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год65310
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год65310
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АЗИЯ СТИЛЬ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АЗИЯ СТИЛЬ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АЗИЯ СТИЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (65)/Стоимость активов (175) = 37.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АЗИЯ СТИЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (65)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (555+0+0) = 11.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АЗИЯ СТИЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (65)/Выручка (620) = 10.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АЗИЯ СТИЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (65)/Выручка (620) = 10.48 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АЗИЯ СТИЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЗИЯ СТИЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЗИЯ СТИЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЗИЯ СТИЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АЗИЯ СТИЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.371

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.371

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.75

Х5 = Выручка/Активы = 3.543

Индекс Альтмана Z = 6.035

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АЗИЯ СТИЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.65), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (1.75), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (10.48%), рентабельность компании (10.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АЗИЯ СТИЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить