ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР КАДАСТРА И ОЦЕНКИ" ИНН:0238005647 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92822939 ОКВЭД:74.20.36

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года49147141
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года147141127
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года49147164
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года147164162
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года49147164
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года147164162
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10146140
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10140148
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2124
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12414
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3700
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года13600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года39124
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1372414
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года49147164
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года147164162
21103 Выручка за отчетный год173627842953
21104 Выручка за предыдущий год278429531472
21203 Себестоимость продаж за отчетный год165027782921
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год277829211341
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год86632
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год632131
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год86632
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год632131
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год86632
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год632131
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год86632
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год632131

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КАДАСТРА И ОЦЕНКИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КАДАСТРА И ОЦЕНКИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КАДАСТРА И ОЦЕНКИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (86)/Стоимость активов (49) = 175.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КАДАСТРА И ОЦЕНКИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (86)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1650+0+0) = 5.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КАДАСТРА И ОЦЕНКИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (86)/Выручка (1736) = 4.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КАДАСТРА И ОЦЕНКИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (86)/Выручка (1736) = 4.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КАДАСТРА И ОЦЕНКИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КАДАСТРА И ОЦЕНКИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КАДАСТРА И ОЦЕНКИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КАДАСТРА И ОЦЕНКИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КАДАСТРА И ОЦЕНКИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.959

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.755

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.755

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.256

Индекс Альтмана Z = 24.075

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КАДАСТРА И ОЦЕНКИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.26), коэффициент быстрой ликвидности (1.26), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (4.95%), рентабельность компании (4.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КАДАСТРА И ОЦЕНКИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить