ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА "ИДЕЛЬ" ИНН:0239003441 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12746199 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года32711344693842535791
11504 Основные средства на конец предыдущего года34469384253579132188
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1922192219220
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1922192219220
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3463336391403470
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3639140347377130
12103 Запасы на конец отчетного года48082435994429339422
12104 Запасы на конец предыдущего года43599442933942235223
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17842398644137276
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3986441369153495
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года60135
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6593047585490680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4758549068467330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года100563839768941584446
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года83976894158444673148
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года19927927920
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7927927920
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года8595859585950
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года8595859585950
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7207161372596070
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6137259607548550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года82658707596899464242
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года70759689946424258130
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года440671761018712328
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года717610187123287982
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года411115649954784
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1156499547845418
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года48178332151820
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года833215182171120
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года185072013202360
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года720132023601150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1123841653919732
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41653919732468
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13088488552390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4885523930920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года100563839768941584446
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года83976894158444673148
21103 Выручка за отчетный год37818287702865228406
21104 Выручка за предыдущий год28770286522840633387
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28875284762680623898
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28476268062389822468
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год894329418460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год294184645080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год894329418460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год294184645080
23303 Проценты к уплате за отчетный год1193125217231145
23304 Проценты к уплате за предыдущий год125217231145971
23403 Прочие доходы за отчетный год3275293159034441
23404 Прочие доходы за предыдущий год2931590344415707
23503 Прочие расходы за отчетный год1582512061607
23504 Прочие расходы за предыдущий год2512061607890
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10867194848200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1948482061970
24603 Прочее за отчетный год168183680
24604 Прочее за предыдущий год18368850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10699176547526112
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17654752611214717
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10699176547520
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1765475261120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ИДЕЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ИДЕЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ИДЕЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10699)/Стоимость активов (100563) = 10.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ИДЕЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8943)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28875+0+0) = 30.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ИДЕЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8943)/Выручка (37818) = 23.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ИДЕЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10699)/Выручка (37818) = 28.29 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ИДЕЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ИДЕЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ИДЕЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ИДЕЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ИДЕЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.544

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.106

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.108

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.616

Индекс Альтмана Z = 9.487

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ИДЕЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.36), коэффициент текущей ликвидности (5.04), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (23.65%), рентабельность компании (28.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ИДЕЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить