ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА "РЯБИНОВКА" ИНН:0239004460 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77841626 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5200043034142237163
11504 Основные средства на конец предыдущего года430341422371637375
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5200043034142230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года430341422371630
12103 Запасы на конец отчетного года330791294881958282
12104 Запасы на конец предыдущего года12948819582827426
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1563833321240206
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года33321240206388
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года315500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года487171631194900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16311949084880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года100717593452371315651
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года59345237131565115189
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2016201620160
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20162016160
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1120111201112010
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1120111201112010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года245761127143750
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11271437529620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года37793244881759214179
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24488175921417913957
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года224641777600
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года17776000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года224641777600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года17776000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года173141078319900
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10783199000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23146629841311472
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6298413114721232
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года404601708161210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17081612114720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года100717593452371315651
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года59345237131565115189
21103 Выручка за отчетный год191981293133633031
21104 Выручка за предыдущий год12931336330313623
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15082973826172676
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9738261726763393
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год411631937460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год31937463550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год411631937460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год31937463550
23403 Прочие доходы за отчетный год1315854521074361
23404 Прочие доходы за предыдущий год54521074361196
23503 Прочие расходы за отчетный год39601706362473
23504 Прочие расходы за предыдущий год170636247314
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13314693914580
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год693914582430
24603 Прочее за отчетный год943450
24604 Прочее за предыдущий год4345210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1330568961413222
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год68961413222388
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13305689614130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год689614132220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА РЯБИНОВКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА РЯБИНОВКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА РЯБИНОВКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13305)/Стоимость активов (100717) = 13.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА РЯБИНОВКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4116)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15082+0+0) = 27.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА РЯБИНОВКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4116)/Выручка (19198) = 21.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА РЯБИНОВКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13305)/Выручка (19198) = 69.3 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА РЯБИНОВКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА РЯБИНОВКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА РЯБИНОВКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА РЯБИНОВКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА РЯБИНОВКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.254

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.132

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.132

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.601

Индекс Альтмана Z = 3.615

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА РЯБИНОВКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (21.44%), рентабельность компании (69.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА РЯБИНОВКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить