Общество с ограниченной ответственностью "Садко" ИНН:0239004798 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94272615 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года5204667
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года520460
12103 Запасы на конец отчетного года724470448289
12104 Запасы на конец предыдущего года470448289273
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года45641746
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года641746117
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года9898980
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года98983250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8676325630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6325636600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года867637583706
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года637583706848
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5455455450
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5455455450
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-38-63-930
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-63-93-280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года507482452517
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года482452517638
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года360155131189
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года155131189210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3601551310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1551311890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года867637583706
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года637583706848
21103 Выручка за отчетный год1646194923302023
21104 Выручка за предыдущий год1949233020232215
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1671191923952144
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1919239521442314
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2530-650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30-65-1210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2530-650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год30-65-1210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2530-650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год30-65-1210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2530-65-121
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год30-65-121-99
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2530-650
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год30-65-1210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Садко

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Садко

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Садко

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-25)/Стоимость активов (867) = -2.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Садко

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-25)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1671+0+0) = -1.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Садко

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-25)/Выручка (1646) = -1.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Садко

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-25)/Выручка (1646) = -1.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Садко

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Садко

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Садко

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Садко

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Садко

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.585

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.408

Индекс Альтмана Z = 5.027

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Садко

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (2.41), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (-1.52%), рентабельность компании (-1.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Садко

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить